摘要：武都水庫基礎處理工程位于四川省江油市境內的涪江干流上，合同工期為：2007年11月15日完工，實際施工至今，到2008年10月僅完成合同工程量的50%。因巖溶地質情況復雜、處理工程量的增加、施工難度的增大，及“5.12”汶川大地震和其他極端氣候的影響等等因素的原因，造成了施工期的延長和經營成本的加大，項目施工期經營管理難度較大。本文簡要介紹了項目經營風險管理與保險在四川武都工程中的應用。
　　關鍵詞：四川武都；經營風險；保險
　　前言
　　武都水庫位于四川省江油市境內的涪江干流上，是涪江流域規劃確定的以防洪、灌溉為主，結合發電，兼顧城鄉工業生活及環境供水等綜合利用的大（1）型水利工程。水庫最大壩高120.34m，水庫總庫容為5.72億m3，調節庫容3.5億m3，正常蓄水位EL.658m，死水位EL.624m，屬不完全年調節水庫，汛期限制水位645m，裝機容量150MW。其主要建筑物的級別除壩后式電站為3級外，其余均為1級。擋水建筑物地震設防類別為甲類，按Ⅷ度設防。項目部承建的基礎處理工程包括：灌漿平洞、帷幕灌漿、排水孔、斷層處理、排水系統工程、巖溶系統處理等工作內容。工程設計于左右岸設有2～3層灌漿平洞，壩體內設3層廊道與灌漿平洞連接。基礎處理標實行進行國內公開招標，沿用國內合同模式，由中國水利水電九局、水利水電基礎局聯營體中標承擔施工。
　　二、經營風險管理
　　1.項目經營風險分析
　　聯營體管理層開工前首先比照合同分析經營風險，并建立健全風險控制機制。將施工期項目建設風險劃分為設計方案風險、合同風險、自然風險和其他風險四大類。
　　1.1設計風險
　　武都水庫大壩基礎巖溶地質復雜，施工難度大，特別是與影響大壩穩定的諸多地質缺陷相互交織，成了當今“國內僅有、世界少有”的巖溶地區建高壩的高難度課題。根據水利部《關于四川省武都引水第二期工程武都水庫初步設計報告的批復》（水總[2004]466號文）要求：“鑒于本工程地質條件十分復雜，施工過程中有可能發現前期勘探不可能完全查明的地質缺陷，需要通過認真的施工地質工作予以彌補”，對隱蔽性地質缺陷應“視壩基開挖后的具體地質條件進行核算，必要時應考慮相應的工程處理措施”。聯營體對因地質情況本身的復雜性和繁雜性所導致的設計風險定性為項目建設存在的客觀現實。合同招標商務文件第47條工程風險中約定：因發包人負責提供的工程設計不當造成的損失和損壞，均應由發包人承擔風險責任。
　　1.2合同風險
　　武都基礎標土建部分采取分包的方式進行施工，帷幕灌漿采取工序分包的方式進行施工。項目部將項目合同理解為典型的對手關系（即施工方和業主及下屬各分包作業班組），對手關系必定存在大量的合同風險轉移因素。在明確合同雙方各自應承擔的責任、權利和義務后，聯營體項目部明確合同風險的分擔機制和轉移機制，指導思想為：①由社會及政策控制因數造成的合同風險（如物價、人工費的上漲）盡可能向業主方進行索賠補。②重點控制聯營體自身承擔的行為風險，同時對一部分社會及政策控制的風險向下屬各分包作業班組進行風險轉移，力爭將該風險對項目部造成的危害降至最低。
　　1.3自然風險
　　本工程指的自然風險為：不明的水文氣象條件，極端惡劣的氣候、洪水、地震、火災、臺風等不可抗拒自然力。在合同招標商務文件風險中約定：發包人和承包人均不能預見、不能避免并不能克服的自然災害造成的損失和損壞由合同雙方承擔。聯營體項目部明確將自然災害風險向保險公司轉移，以增強合同雙方抵御災害風險的能力。
　　1.4其他風險
　　本工程指的其他風險為：施工工藝落后、不合理的施工技術和方案，施工安全措施不當，施工材料的過度損耗和浪費等。項目部采取完善管理體制，健全管理辦法及邀請相應專家咨詢的辦法在事前避免或減少風險事故形成的機會。
　　2.風險管理目標及應對策略
　　項目部風險管理目的是在主觀上盡可能有備無患，在無法避免時能尋求切實可行的補救措施，從而減少意外損失或進而使風險為我所用。采取主動控制的手段，目標是使項目的成本控制、質量控制、工期控制得以實現。
　　應對策略為①利用設計風險，鑒于設計風險定性為項目建設存在的客觀現實，處理措施為因延長施工工期形成工期索賠和追求合理利潤的合同變更。②轉移合同風險和自然風險。將合同風險管理的責任全部或部分分配給分包班組。處理措施為限定設計施工范圍采取固定單價合同，同時積極指導其施工及管理方法。自然風險采取投保的方式向保險公司進行轉移。③減輕其他風險，處理措施為加強技術、安全、工程管理等方面的管理力度，避免或減少風險事故形成的機會，努力使損失降到最低。
　　三、項目經營風險控制
　　為實現上述風險管理目標，聯營體項目部在實踐中的風險控制體系簡要介紹如下:
　　1.經營風險控制基礎
　　項目部由項目經理牽頭成立風險管理領導小組，配備風險管理專職人員，首先在組織機構上給于保證，風險管理領導小組識別風險來源和狀況后，進行風險評估度，制定風險對策和風險應對成本，對風險進行監控。在施工中建立制定風險管理計劃，不斷地監控風險產生的可能性，對潛在的風險因素的全面系統認識和充分論證。
　　2.項目風險控制機制
　　項目的風險控制并不能完全依靠項目經理的個人經驗，而應該通過一整套完整的方法論加以管理，使得項目中的大量不確定因素變得相對確定，而更加重要的是使得項目的計劃以及基線能夠更加完善與全面，為各種可能的情況確定應急計劃。同時，項目團隊的風險意識在很大程度上會影響項目風險管理計劃的執行，所以項目風險控制機制對于項目的成功相當重要。由項目經理牽頭成立風險管理領導小組，明確風險管理制度和風險管理辦法。根據武都項目部的需要和機構設置情況，風險管理領導小組決定將保險、安全工作統一納入分險管理范圍。控制機制中對小組成員的崗位職責進行劃分，確定風險管理過程中的具體領導者及各成員的各自的具體崗位職責，定期安排各項風險管理活動。同時建立合理的處罰和激勵機制，充分調動參與風險管理人員的主管能動性。
　　3.經營風險管理的操作程序
　　為加強經營風險管理，建立健全工程風險及索賠管理程序，聯營體項目部進場后制定和明確了經營風險管理操作程序，對經營風險管理的操作程序實行制度化、規范化管理。各部門必須嚴格按照要求收集、整理、歸檔變更各環節的文件資料，采用制度和經濟制約手段，有效、及時、規范地健全了武都水庫的經營風險管理工作。具體方法為：①以影響項目費用、進度、質量和安全目標實現的等級來作為風險評價和識別的基準。②進行風險劃分，本工程將風險劃分為設計方案風險、合同風險、自然風險和其他風險四大類。③根據風險劃分類別制定風險對策和風險應對計劃，估算風險因對成本，確定風險等級和處理辦法。④對風險進行監測和控制，即運用各種管理方法和技術手段對風險進行有效控制。
　　四、武都水庫左右岸基礎處理工程保險
　　施工建設特別是大中型工程建設項目中，項目實施期間自然風險事件對業主和施工方來說常常都是災難性事件，為增強合同雙方抵御災害風險的能力，保險為轉移風險的最有效辦法。武都項目按照合同規定，聯營體對工程投保建筑工程一切險，附加第三者責任保險。保險公司為中國平安財產保險股份有限公司承保，其中建筑工程保險11219萬元，施工現場機械設備保險金額1000萬元，保費為44.8萬元，截止時間為2009年10月31日。合同規定洪水事故每次賠償限額200萬元，地震賠償限額為保險金額的70%萬元，每次事故絕對免賠20萬元或損失金額的10%。因風險緣于事物的偶然性和一定程度上的不可知性，風險事故的發生往往超出人們的想象，因而保單無法列舉風險因素。為此，保單列舉保險不予負責的除外責任，列明除外的一切責任屬保險保障責任范圍，謂之一切險。保單除外責任為巖溶處理過程中地面的下沉及下陷造成保險財產的損失為除外責任。
　　1. 風險評估
　　基礎處理工程包括：灌漿平洞、帷幕灌漿、排水孔、斷層處理、排水系統工程、巖溶系統處理等工作內容。工程設計于左右岸設有2～3層灌漿平洞，壩體內設3層廊道與灌漿平洞連接。特點是洞內和地下施工，具有巖爆和地下施工特有的風險，受洪水、暴雨等自然災害的威脅較大。不可預見的洪水、暴雨及施工期洞內塌方是前期基礎標估計的最大風險。
　　2.保險條款的缺陷：
　　(1)除外責任為巖溶處理過程中地面的下沉及下陷造成保險財產的損失為除外責任
　　基礎標主要為地下和洞內作業，在洞室開挖和巖溶處理施工過程中，因爆破影響和巖溶清填物的清除，破壞了巖體原穩定狀況，地面的下沉及下陷是施工過程中的常遇見的問題。"5.12"汶川特大地震極大加劇了巖體的變形，巖體的不穩定、不安全情況進一步惡化，隨后出現多處地面的下沉及下陷現象，造成設備財產損失。施工期洞內塌方作為保險公司除外責任的條款不利于我部。
　　（2）合同沒有明確規定誰應承擔增加的“額外”保費
　　合同工期改變與合同額增減，均會導致保險費用相應增減。誰承擔保費增加的責任或得到保費減少的利益？合同沒有明確規定。按照有利于我部的理解，站在自己的立場上則可推論，既然增加的保費是由于非承包商的原因所致，業主應對此給予補償。
　　3.保險賠付情況
　　至2008年5月，基本項目賠付率低，主要是安全管理好，事故發生率低。2008年"5.12"汶川特大地震及隨后的多次余震和洪水、暴雨等極端天氣的影響，造成基礎標各項設施嚴重受損破壞。聯營體配合業主代表、現場監理工程師、保險公司現場查勘人多次對武都水庫工程基礎處理各施工面及辦公住宿區損失情況進行了現場查勘，對基礎標因"5.12"汶川特大地震及隨后的多次余震和洪水、暴雨等極端天氣的影響造成的損失情況進行調查，目前事故正在索賠定損之中，預付賠付金額100萬元，估計直接經濟損失為2077萬元。
　　五、幾點體會
　　1.充分預料工程風險和合理劃分合同責任，是管好一個項目的前提，項目決策人員與目標明確、責任落實的項目管理機構是風險管理取得成功的根本保證。
　　2.自身的行為風險中的施工材料過度損耗和浪費控制不到位，主要是分包方對甲供材料的管理使用不當，后期需力爭將該風險降至最低。
　　3.保險保障是全方位的，四川武都水庫壩址區巖溶洞穴的發育密度和復雜情況在國內極為罕見，大型溶洞以及斷層破碎帶極度發育，洞挖施工中常常會遇到巖溶洞穴坍塌，剝落及地面的下沉及下陷，不能將巖溶處理過程中地面的下沉及下陷造成保險財產的損失列為除外責任，同時可考慮將巖溶施工工傷事故保險條款與現行勞動保險政策相結合。