住房公積金制度是我國一項基本的住房保障制度，具有政策性、強制性和互助性，其建立對優化城鎮居民住房環境、促進區域性房地產行業發展以及區域經濟效益增長都起到了一定的作用。住房公積金制度的擴面工作直接影響住房公積金住房保障作用的發揮。當前，該制度雖然在全國范圍內大力實行，但是擴面工作仍存在一些問題，為此本文將對問題產生的原因進行分析，并提出相應的解決對策，即政府加強重視，加大處罰力度;加大住房公積金制度的宣傳力度、提高住房公積金的使用效率、改革繳納制度、提高住房公積金管理中心的服務水平。

　　一、我國住房公積金制度的實施現狀

　　(一)住房公積金繳納制度存在偏差

　　就政策規定而言，住房公積金的繳交范圍應與城鎮基本養老保險的覆蓋面相一致[1]。但在住房公積金實際的實施過程中，還存在一些問題。比如，一些企業根據自己單位職工實際情況設置的住房公積金繳納方案不科學，或者企業漏繳、少繳職工的住房公積金。究其原因，一是管理者為了減少這方面的開支，在人員統計方面進行了作假申報;二是企業沒有平等對待員工，只是為在編員工繳納了住房公積金，而對一些非正式員工不予繳納或者拖欠繳納。

　　(二)住房公積金擴面工作推進難

　　政府實施住房公積金制度的目標是為居民提供一定數量的房屋資本保障。目前，國有企事業單位的職工大都享受到了住房公積金制度，而大量私營企業職工沒有享受到住房公積金的福利，個體戶、自由職業者、進程農民工也未能享受到住房公積金的優惠政策。雖然住房公積金制度具有一定的義務特征，所有企業應遵守法規繳納住房公積金并存入職工賬戶，但在實際實施過程中，并非所有企業都根據規定實施該制度。一些企業由于經濟負擔重，或者為了減少運營成本，并沒有遵守住房公積金管理規定為職工繳納住房公積金。另外，近幾年我國房價上升幅度較大，大部分中低收入群體即使繳納了住房公積金，也達不到買房的經濟水平。這就使得有些企業職工覺得自己不會用到住房公積金，就不愿意繳納住房公積金。

　　二、住房公積金擴面工作推進難的原因

　　由于企業和職工思想認識不到位、住房公積金管理體制不健全、住房公積金擴面環境趨于惡化，我國住房公積金制度實施過程中依然存在覆蓋面不足的現象，使得大量非公有制企業職工未能享受到住房公積金制度的福利。現就住房公積金擴面工作推進難的原因進行分析。

　　(一)缺乏法律的強制性保障

　　一方面，2002年國務院頒布的《住房公積金管理條例》中雖然規定住房公積金管理中心有行政執法權和處罰權，但是未明確住房公積金管理中心的行政執法權限，缺乏較強的可操作性。住房公積金管理中心在對調查取證檢查審核等環節執行力不夠，這就給那些抵制為員工繳納住房公積金的企業“鉆空子”，打政策的“擦邊球”。另一方面，根據《勞動法》等相關法律規定，住房公積金沒有被列入勞動爭議仲裁解決的范圍內，導致職工和相關企業單位發生沖突時只能向住房公積金管理部門反映。但是，住房公積金管理中心是非營利性的事業單位，稽查執法力量非常薄弱，日常受理職工投訴問題只是充當企業與職工之間的中間調解人，難以起到顯著的執法成效。

　　(二)勞動者自身素質低

　　許多勞動者目光不夠長遠，為追求更多現實的工資利益而放棄住房公積金這一長遠權益。要想全面擴大住房公積金覆蓋范圍，需要政府、企業、職工三方面共同努力。首先，國家有關部門需要完善保障制度;其次，企業單位需要依法執行國家的相關規定;最后，職工需要按時繳納住房公積金。根據殷玉如的研究，效益較好且穩定的企業，住房公積金繳存充足;規模較小、效益差的企業，住房公積金繳納不及時、不充分。而規模較小、效益差的企業中，勞動密集型企業占絕大多數，這些企業的職工素質普遍不高，缺乏法律意識，對住房公積金制度缺乏了解。即使有些職工了解住房公積金制度，但他們缺乏相關的法律知識，在碰到企業不為其繳納住房公積金時，不知道如何維護自己的合法權益。有些職工迫于就業壓力大，也不愿意為了維權而影響自己的工作，所以放棄了維權機會。

　　(三)企業管理者思想認識不足

　　部分企業管理者對住房公積金的認識不清，認為為員工繳納住房公積金是非強制性的，進而對住房公積金制度不重視。尤其是很多中小型企業的管理者認為繳納住房公積金會加重企業的運營成本，減少企業經營利潤，加上許多中小型企業職工流動性大，在工作地購房的意愿不強，近幾年房價又攀升，職工的購買能力不足，無法承擔高額的首付款，進一步加劇了企業管理者不愿意為員工繳納住房公積金的想法。

　　三、解決我國住房公積金擴面工作推進難問題的舉措

　　(一)政府加強重視，加大處罰力度

　　住房公積金歸集是住房公積金管理中心的一項核心工作。擴大住房公積金的歸集面是指擴大住房公積金制度的覆蓋面[2]。高度重視非公有制企業職工享受住房公積金的權益是政府的工作內容之一，這就需要政府在宏觀管理上將住房公積金視為與養老保險基金和醫療保險基金同等重要的關注對象。政府應該建立一個領導小組，組員包括有關住房改革、金融、工商、稅務、勞動保障和總工會等有關部門的負責人，以加強組織和協調的工作。各有關部門基于各自職能，積極配合住房公積金擴面工作。對不為職工繳納住房公積金或者不按時繳納住房公積金的企業，要進一步提高其違法成本，并將單位負責人的責任納入相關條例規范范圍[3]。

　　(二)加大住房公積金制度的宣傳力度

　　調查數據顯示，很多企業職工對住房公積金制度的相關政策了解很少，而對住房公積金制度的了解情況是影響職工繳存住房公積金意愿的重要因素之一，對住房公積金的了解程度與繳存意愿概率成正比。為此，住房公積金管理中心要加大對住房公積金繳存、提取、貸款等政策的宣傳力度，采取一對一走進企業宣傳、舉辦相關的政策講解培訓會、通過新媒體宣傳等渠道，多措并舉拓寬普及方式，大幅度提高住房公積金制度的知曉度。

　　(三)提高住房公積金的使用效率

　　擴面是推動住房公積金使用這一工作環節的重要基礎。做好住房公積金擴面工作，就需要讓住房公積金得到有效使用，創造寬松的條件為住房公積金提取和貸款營造良好的環境，切實解決職工的住房難題，讓職工從繳納住房公積金中真切得到好處，由此形成良性循環，從而提高職工繳納住房公積金的積極性，從“要職工繳存”轉變為“職工要主動繳存”[4]。2015年，住建部發文通知放開住房公積金的使用途徑，加大對租房職工的支持力度。租賃住房是外來務工者和城鎮中低收入者解決住房問題的重要途徑，而提取住房公積金支付房租，很大程度上改善了他們的住房條件。雖然住房公積金制度設計的初衷是為了保障住房需要，且是專款專用，但在遇到職工因患重大疾病造成家庭經濟困難的，急需用錢的情況下應該支持大病提取，增強住房公積金的靈活性，或者對于低收入家庭可以使用住房公積金繳納物業費。同時，還應推進住房公積金異地使用，允許住房公積金繳納人提取公積金用于異地購房、還貸款等。

　　四、結語

　　做好住房公積金歸集工作，擴大住房公積金資金池，為住房公積金提取和貸款創造寬松條件，可以幫助更多職工解決住房困難，使他們從住房公積金中得到實實在在的優惠。住房公積金的覆蓋面擴大需要經歷一個較長的過程[5]。當前，國家雖然針對住房公積金擴面工作多次發布文件，但事實上，推進住房公積金擴面工作更需要用人單位和職工以及全社會的共同努力。在今后的住房公積金管理工作中，各個地區要根據實際情況及時調整住房公積金制度擴面策略，努力使擴面策略與當地經濟社會發展相適應，推動住房公積金擴面工作取得實效，并切實保障職工的合法權益，使住房公積金制度真正發揮積極作用，幫助人們實現“住有所居”的目標。

　　參考文獻

　　[1]殷玉如.中國住房公積金問題研究[M]北京中國農業出版社,2017:89.

　　[2]王志新劉昕淺析住房公積金歸集的難點及其對策[J]發現,2007(增刊1):116-120.

　　《住房公積金擴面工作存在的問題及對策》來源：《投資與創業》，作者：崔桂香