知識產權質押貸款成為不少中小企業融資的一種方式，有利于拓寬中小企業特別是科技型中小企業的融資渠道，對知識創新型社會的發展起到重要的促進作用。本文的研究旨在解決科技型中小企業融資難的問題。

　　《中小企業管理與科技》雜志創刊于1992年，是經國家新聞出版總署批準，面向國內外公開發行的大型綜合性期刊。于2008年7月起改為旬刊，該雜志自創刊以來，始終堅持為中小企業和民營經濟服務，宣傳中小企業和民營經濟的管理經驗，推廣其科研成果，以提高中小企業的市場競爭力為己任，以面向社會、面向市場、面向未來、服務于經濟工作為辦刊宗旨，努力為中小企業的發展，做出積極的貢獻。

　　1科技型中小企業知識產權質押貸款風險評價指標體系

　　1.1知識產權質押貸款風險因素分析

　　1.1.1知識產權風險知識產權自身的無形性和不穩定性決定了知識產權風險的存在。主要包括法律風險、估值風險和處置風險等。知識產權的法律風險是指知識產權本身存在著權屬明晰性、法律有效性、被侵權可能性、價值穩定性等法律問題。估值風險指的是知識產權價值評估過程中存在的不確定性。知識產權的處置風險是指知識產權的保管、運作、交易等一系列過程中存在的風險。

　　1.1.2知識產權質押貸款管理和實現的風險知識產權質押是特殊的質押業務，在我國，各銀行金融機構往往無法落實風險控制制度措施，對風險的評估和監控具有滯后性，無法對風險進行有效預計和防范，知識產權變現渠道非常窄，可轉讓性很低，交易程序復雜，處置成本率較高。

　　1.1.3科技型中小企業經營風險企業經營管理狀況與其所屬的行業發展環境息息相關，科技型中小企業的發展和經營受行業上下游經營環境、國家政策以及市場波動等情況影響較大，且環境處在紛繁變化之中，具有波動性和多變性。科技型中小企業缺乏管理理念，管理出現漏洞和問題很難實現知識產權價值。科技型企業知識產權比重較大，在知識產權的開發過程中具有較大優勢，但是中小企業對知識產權難以明確把握，無法對知識產權進行準確科學的估值，融資成本較高，容易導致財務問題。

　　1.2構建知識產權質押貸款風險評價指標體系知識產權質押貸款是一種權利質押，具有非實物性、評估難、不易控制、流動性差等特點，因此，知識產權質押貸款的風險評價應有別于不動產抵押，充分考慮到知識產權的特殊性。在對知識產權質押貸款風險識別的基礎上，以科學性、全面性、定量與定性分析相結合、可操作性原則，采用一定的方法對其風險進行計量和評價，構建科技型中小企業知識產權質押貸款風險評價指標體系。根據上述風險識別中的分析結果，將科技型中小企業知識產權質押貸款風險評價指標確定如下：一級指標為知識產權風險、知識產權質押貸款管理和實現風險、科技型中小企業經營風險。在一級指標下，根據影響上一級指標的因素分別設立二級指標和三級指標(見表1)1.3知識產權質押貸款風險評價指標權重分析網絡層次分析法(TheAnalyticNetworkProcess，ANP)是一種適用于非獨立的遞階層次結構問題的決策方法，它是在層次分析法(AHP)的基礎上發展而來的一種新的實用決策方法，是層次分析法的擴展，對于具有依賴性和反饋性結構的決策問題的解決更為有效和實際。對上述知識產權質押貸款風險評價的具體指標采用層次分析法(AHP)分層確定各指標權重。具體步驟為：選擇銀行風險管理人員、科技型中小企業管理人員、高校相關方向研究人員等8人進行咨詢，請他們分層次對各指標的重要程度進行比較賦值，1、3、5、7、9分別表示同等重要、稍強、強、很強、絕對強，2、4、6、8則代表以上程度的中間值，將8人的賦值進行算術平均，平均數按四舍五入取整，得出了3個層次的比較判斷矩陣，采用根法針對具體的科技型中小企業知識產權質押貸款業務，按各項指標評價標準確定梯次和分值，然后加權計算該知識產權質押貸款業務風險，確定該業務的風險等級，根據銀行的風險偏好，確定是否批準貸款。

　　2模糊綜合分析科技型中小企業知識產權質押貸款評估

　　X公司是江蘇省一家高新科技企業，成立于2010年11月，注冊資金人民幣6000萬元，主要從事綜合自動化系統、動態無功補償、電能質量治理和監測保護控制類軟件和產品的開發、系統集成、銷售和服務，擁有發明專利2項，實用新型專利3項。

　　2.1模糊綜合分析法概述由于現實生活中存在許多無法運用精確數學對其進行描述和評價的現象和概念，稱為模糊現象和模糊概念，為解決此類問題誕生了一種新的評價方法——模糊綜合評價法。這種方法自誕生以來被廣泛運用，因為它可以解決各種不確定性問題，把定性評價轉化為定量評價。模糊評判的運用基本過程步驟為：(1)確定評價因素集;(2)確定評價等級集;(3)確定評價指標體系的權重集;(4)確定評判隸屬矩陣;(5)利用模糊矩陣的合成運算，得到綜合評價模型;(6)構建評語的實際數據集;(7)利用向量的乘積，計算最終評價結果。

　　2.2對科技型中小企業知識產權質押貸款風險評估進行模糊綜合分析

　　2.2.1計算隸屬度本文以X公司用為實證對象，邀請了8名專家，根據Y科技銀行對企業授信的評估報告進行打分，將所得結果歸一化得出每個指標的隸屬度，表2為各個指標的隸屬度，實際數據如表所示：

　　2.2.2因素模糊評價判斷在確定了隸屬度之后，本文得出了項目的法律風險R1，估值風險R2，處置風險R3，變現風險R4，法務風險R5，銀行管理程度R6，行業風險R7，財務風險R8，企業管理水平R9共九個模糊矩陣。由單個指標評價向量Ri(i=1，2，…，m)構成一級評判矩陣;根據AHP層次分析法得出該項目各個二級指標權重系數Wi;最后，利用模糊層次綜合評價的計算模型Bi=Ri*Wi，進而算出各個評價指標的模糊評價向量Bi;進而得出項目成熟度各因素的模糊關系矩陣B。

　　2.3利用模糊綜合分析法綜合評價本文將評價集合分為V={優，良，中，低，差}共5個等級，并且規定“優”對應分數區間為90—100;“良”對應分數區間為80-90;“中”對應分數區間為70—80;“低”對應分數區間為60—70;“差”對應分數區間為60分以下，評語“優”、“良”、“中”、“低”、“差”對應的知識產權質押融資風險的程度為質押融資風險“低”，“較低”，“中”，“較高”，“高”。通過對X公司知識產權質押融資項目的知識產權風險、知識產權質押貸款管理、實現風險和科技型中小企業經營風險的評估，發現其在法律風險、估值風險、處置風險、法務風險、變現風險、銀行管理程度、行業風險、財務風險、企業管理水平等九個方面的處于良好水平，評估結果與Y科技銀行實際評估的情況較為符合，較好地驗證了本文建立的模型的有效性。本章運用模糊綜合分析法，對實際案例進行了實證分析，運用本文構建的科技型中小企業知識產權質押融資風險評價指標體系，對知識產權質押貸款業務進行風險評估，較好地驗證了本文建立的模型的有效性。

　　3結語

　　知識產權質押貸款是打通科技型中小企業融資渠道的有效方式，雖然目前正處于發展的初級階段，且存在很多問題，但其作為一種新興事物，總會有一個逐漸完善的過程。在這一過程中，對科技型中小企業知識產權質押貸款進行風險評估顯得尤為重要，本文創新風險評估理論，采用層次分析法確定權重，利用模糊綜合分析法進行實證分析，對于商業銀行為科技型中小企業提供知識產權質押貸款業務的風險評估產生了借鑒作用，促進知識創新型中小企業的發展。

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