我國國有商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展推動了我國市場經(jīng)濟建設的快速穩(wěn)定發(fā)展。因此，國有商業(yè)銀行的風險管理至關重要。本文通過對商業(yè)銀行的風險管理進行以下幾方面的分析和了解，針對我國國有商業(yè)銀行得風險管理中存在的問題提出了有效的應對措施。

　　《銀行家》雜志創(chuàng)刊于中國入世之年——2001年，以推動中國金融業(yè)改革與發(fā)展、與中國銀行家一道成長為已任，密切關注中國金融改革和金融發(fā)展的進程，志在成為“聚集 業(yè)內發(fā)展的鏡頭，了解國外動態(tài)的窗口，反映中國國情的陣地，總結政策得失的平臺，記錄精彩人生的檔案”。面向中國金融業(yè)和企業(yè)財團的高端，提供各類增值服務，包括：刊物(含電子版)出版、資訊提供、銀行家研究中心銀行戰(zhàn)略及各種專題研究報告、論壇及研討、專題培訓等。本刊讀者對象：中外資銀行、證券、保險、基金等金融機構的中高級管理人員、行業(yè)主管人員和財經(jīng)界專家及學者。本刊在全國各省市金融機構設立了銀行家雜志社通聯(lián)工作站。

　　商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟的發(fā)展過程中起著不可或缺的重要作用，是我國金融體系的主要體現(xiàn)。隨著我國的金融體制改革的逐步推進下，國有商業(yè)銀行的許多經(jīng)營弊端逐漸顯現(xiàn)。由于人們對于金融風險已經(jīng)有了逐步的認識，商業(yè)銀行的風險管理也日益得到關注。因此，尋找國有商業(yè)銀行風險的解決辦法，已經(jīng)成為商業(yè)銀行風險管理工作的重要內容。

　　1.我國國有商業(yè)銀行風險的分類

　　商業(yè)銀行由于某種難以確定的因素致使銀行在經(jīng)營過程中遭受到經(jīng)濟損失的可能性就是商業(yè)銀行風險。利用過去和現(xiàn)有的各方面信息將風險可能造成的損失降至最低的行為就是風險管理。我國國有商業(yè)銀行風險按照成因可分為以下幾點：

　　1.1 銀行的信用風險。

　　借款人沒有在貸款期限內償還貸款本息，或者由于借款者的信用度下降等給銀行方面造成損失的可能性就是銀行的信用風險。道德風險與企業(yè)風險是我國國有商業(yè)銀行面臨的兩大主要風險。

　　1.2 流動性風險。市場的流動性風險主要是因為市場交易的緣故致使其無法按照當時市場的交易價值交易而造成的。現(xiàn)金流風險主要是銀行現(xiàn)有的流動資金無法滿足支付債務的需求，使其被迫提前進行清算，將賬面潛在的損失變?yōu)殂y行的實際損失的風險。以上這兩種風險就是我國國有商業(yè)銀行現(xiàn)今面臨的流動性風險。但我國國有商業(yè)銀行中潛在的市場流動性風險和現(xiàn)金流風險還沒有在其經(jīng)營管理中完全暴露，伴隨著我國國有商業(yè)銀行的轉型這種流動性風險將會逐漸展現(xiàn)出來。

　　1.3 銀行的利率風險。

　　由于銀行利率發(fā)生不利的變動使銀行財務遭受的風險就是銀行的利率風險。銀行利率風險主要有四種表現(xiàn)形式，分別為期權風險、重定價風險、基準分先和收益率曲線風險。利率風險的高低對銀行利潤與資本具有深遠的影響，利率風險過高會對與銀行資本和利潤造成嚴重的威脅。

　　2.國有商業(yè)銀行的風險管理問題

　　由于我國現(xiàn)在的市場經(jīng)濟處于初級階段，我國的國有商業(yè)銀行不但面臨國外大多商業(yè)銀行所面臨的經(jīng)營風險，還面臨部分特有風險。我國國有商業(yè)銀行現(xiàn)今主要面臨以下幾大問題：

　　2.1 我國的國有商業(yè)銀行的風險管理權力缺少明確的責任制度，沒有相對應的激勵和約束制度以及相關責任追究制度

　　我國的國有商業(yè)銀行存在信貸管理缺失，銀行在信貸管理方面沒有明確的權力與責任制度、責任追究制度和激勵約束制度。目前，我國的國有商業(yè)銀行的權力責任制度主要更具其行政級別來分布，而沒有根據(jù)銀行的風險管理能力劃分;而對于銀行的信貸人員的過度約束和沒有適當?shù)募�勵使其對工作產(chǎn)生懈怠心理，然而當銀行對其約束不足、過分激勵時，信貸人員則可能鋌而走險。銀行擁有明確的權力責任制度、責任追究制度與激勵約束制度對銀行的發(fā)展具有積極的推動作用。

　　2.2 銀行的風險量化體系不完善，銀行存在著風險衡量方面的缺陷

　　我國的國有商業(yè)銀行在銀行的授信業(yè)務與授信管理的運轉過程中主要采取信用評級的方式，但由于內部和外部因素的嚴重制約，我國國有商業(yè)銀行的信用評級作用并不能得到充分的發(fā)揮。"打分法"是我國的商業(yè)銀行普遍采用的內部信用評級方法，就是依靠一定的財務和其他指標由特定人員或通過其他方法對每個指標的權重進行設定，評級人員按既定的標準進行打分，然后依據(jù)總分數(shù)確定信用級別。這種方法的可操作性強并且簡單易行，但它在評級過程中缺少對現(xiàn)金流的分析與預測、缺少對未來的償債能力的預測、對指標和權重缺乏客觀依據(jù)的確定、對行業(yè)的分析與研究不足、風險管理的建設過于落后等方面存在很大的缺陷。

　　2.3 社會經(jīng)濟環(huán)境急需加強，外部作用使商業(yè)銀行的風險加劇

　　由于我國信用評級工作現(xiàn)處于初步階段，許多的信用評級機構沒有足夠的社會影響力，各界人士缺乏對其重要性的了解，信用中介行業(yè)的滯后發(fā)展、數(shù)據(jù)資源缺乏等因素的影響下，難以做出相應公正、真實和客觀的評估。

　　3.我國的國有商業(yè)銀行風險管理的具體應對措施

　　為了我國的國有商業(yè)銀行能在新形勢下得到良好的發(fā)展，我們必須建立以風險管理與資產(chǎn)質量為主要指導思想。并借鑒西方先進的風險管理經(jīng)驗，有計劃地發(fā)展我國國有商業(yè)銀行的風險管理

　　3.1 為銀行風險管理建立良好的外部環(huán)境

　　想要為銀行風險管理建立良好的外部環(huán)境，健全的法制建設同樣必不可少。提高企業(yè)與個人收入的透明度，加強對金融交易的有效保障。制定切實可行的方法，加強信息管理制度，嚴懲違反者，充分發(fā)揮市場約束作用。

　　3.2 引進先進技術，促進風險管理技術的發(fā)展

　　我國國有商業(yè)銀行應當借鑒國外先進經(jīng)驗，并應用現(xiàn)達的科技手段，從風險形成的根本入手，建立科學合理的，符合世界銀行業(yè)標準的銀行內部評級系統(tǒng)。

　　3.3 進一步改進對商業(yè)銀行的披露信息制度

　　我國國有商業(yè)銀行應將其現(xiàn)有信息披露的規(guī)定作為基礎，以國際經(jīng)驗為參考，制定出合理的信息披露制度。鼓勵自愿的信息披露。在授權開展銀行對外信息的披露的制度的制定中應審慎。銀行應建立健全與新的協(xié)議信息披露要求相吻合的內部控制運作流程，進而為在新協(xié)議市場約束下進行的信息披露提供技術、組織、流程的最基本保障。

　　3.4 加強銀行風險預警能力，提高銀行風險管理的制度水平

　　將銀行風險管理建設作為銀行風險管理的一個側重點，以國際銀行業(yè)的先進管理模式為框架，設立我國國有商業(yè)銀行的風險管理機制。全力打造我國銀行的風險管理環(huán)境與執(zhí)行工具，使銀行的各種風險信息得到及時的交流和反饋，以達到良好的風險預警效果。把單一的、靜態(tài)、事前的風險監(jiān)測管理轉變?yōu)槿�面的、動態(tài)的、事后的風險監(jiān)測管理，以求達到從深層次的挖掘風險的成因、及時準確的捕捉到風險的變化、快速的制定出有效地風險控制策略和對風險管理水平的全面提高。

　　結束語：

　　我國的國有商業(yè)銀行已向獨立經(jīng)營的、自負盈虧型的企業(yè)類型進行轉變，是我國銀行業(yè)未來的發(fā)展的主要方向，也是我國銀行業(yè)向國際化發(fā)展邁開的一步重要舉措。

　　參考文獻：

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　　[3]淺析商業(yè)銀行會計風險防范及對策.南昌洪都農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司. 張婷