摘要：BOT招標已成為中小城鎮(zhèn)政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)重要的籌資方式,仙居縣污水處理廠BOT招標方案獨具特色，模式可供同類工程參考。
　　關(guān)鍵詞：中小城鎮(zhèn)，污水廠，BOT，招標方案
　　正文：
　　在規(guī)模小、建設(shè)資金短缺、經(jīng)濟欠發(fā)達城鎮(zhèn)中，污水處理廠采用BOT運作，已成為各地政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)重要的籌資方式,合理地設(shè)置招標方案,是招標取得成功具有重要的因素之一。
　　1．項目背景
　　浙江省仙居縣是個“八山一水一分田”山區(qū)縣，建成區(qū)11.29平方公里，建城區(qū)人口約為12萬人。
　　為加快推進市政公用事業(yè)市場化，完善城市基礎(chǔ)設(shè)施，仙居縣人民政府（以下簡稱“招標方”）將仙居縣污水處理廠25年期限的經(jīng)營權(quán)以BOT方式向國內(nèi)外投資人進行招標。
　　2．項目簡介
　　仙居縣城市污水處理工程遠期規(guī)劃建設(shè)規(guī)模為8萬噸/日，按照一次規(guī)劃、分期實施的原則，一期一組建設(shè)內(nèi)容為2萬噸/日污水處理廠一座以及配套污水管網(wǎng)。
　　3.招標原則
　　招標方在實施市政公用設(shè)施項目經(jīng)營權(quán)出讓（BOT）時考慮的招標目標包括以下幾個方面，同時實現(xiàn)招標的多重目標往往意味著目標之間的沖突，需要在各種利益之間進行權(quán)衡和取舍。
　　經(jīng)過對國內(nèi)外同類項目研究后，招標方按照以下五項，由高到低的順序來確定招標目標的優(yōu)先度。
　　3.1引進社會資金，引進先進技術(shù)和管理經(jīng)驗，改善城市基礎(chǔ)設(shè)施運行管理水平，促進市政公用行業(yè)管理機制的轉(zhuǎn)換。
　　3．2減輕財政支付負擔，即以合理低的財政支付獲得令公眾滿意的城市公用設(shè)施服務(wù)。
　　3.3收回項目前期費用。
　　3．4取得項目用地許可使用（或一定期限轉(zhuǎn)讓）費。
　　3．5最少的政府義務(wù)，最小的政府風(fēng)險。
　　4．招標方案特色
　　4．1財政部門參與協(xié)議簽訂
　　由于仙居項目規(guī)模較小，且仙居縣自來水費、污水處理費征收額度較為單薄，這增加了招商難度。
　　因此招標方采取了污水處理服務(wù)費由仙居縣財政支付，財政部門作為污水處理服務(wù)費支付部門參與協(xié)議簽訂，這增加了投資人的投資信心，也有利于投資人進行項目融資。
　　4．2土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓費
　　參考同類項目，國內(nèi)較通行的做法是中標公司在特許經(jīng)營期間享有劃撥土地使用權(quán)，但是投資人不能進行項目融資，大大降低了項目的吸引力。
　　因此，招標方采用按照國家有關(guān)規(guī)定向中標公司出讓特許期限內(nèi)的項目用地使用權(quán)并一次性收取象征性的低價轉(zhuǎn)讓費。同時要求中標公司在約定的經(jīng)營期限享有該出讓土地規(guī)定用途的使用權(quán)，但不得用于除項目融資、污水處理之外的其他目的，也不享有對該等土地的處置權(quán)。
　　優(yōu)點：有利于投資人進行項目融資；使項目對投資人有較高的吸引力；中標公司經(jīng)營成本較低，反映出較低的污水處理服務(wù)費單價。對于招標方而言，項目的風(fēng)險仍然是在可控制的范圍內(nèi)。
　　缺點：招標方不能實現(xiàn)較高的土地轉(zhuǎn)讓收入。
　　4.3污水處理廠項目前期費用處置
　　污水處理廠BOT項目的前期費用主要包括項目立項、論證階段產(chǎn)生的費用。對于此種費用，可有兩種處理方式：
　　一是由招標方給出總額，投資人一次性支付，該筆費用計入投資總額，并最終由污水處理費單價作出反映。
　　根據(jù)在調(diào)研中了解到的情況并經(jīng)過經(jīng)濟測算，得到以下結(jié)論：
　　假設(shè)此等費用為100萬元，由投資人計算在投資總額中，在同樣的收益率情況下，污水處理單價將會升高約2分/噸，招標方每年將會多支付約14.6萬元污水處理費。
　　二是招標方不直接收取，而是作為項目條件提供給投資人，此種做法的優(yōu)點是可以增強項目的投資吸引力。
　　招標方根據(jù)既定的招標目標取向，選擇了第二種方式處置。
　　4.4污水處理費調(diào)價方式
　　向特許經(jīng)營者外購公共服務(wù)的價格調(diào)整機制主要有三種方法。
　　4.4.1協(xié)商法
　　這種方法中調(diào)價程序的啟動條件往往難以明確，協(xié)商結(jié)果難以預(yù)判，特許經(jīng)營者通常不愿接受這種調(diào)價機制。但是對于一些難以預(yù)見的重大政策變化等情形，協(xié)商法仍然是一種可行的方法。
　　4.4.2聽證法
　　即比照《政府價格決策聽證辦法》中政府定價或政府指導(dǎo)價的價格調(diào)整程序，但該辦法中聽證結(jié)果容易受各種外界因素的干擾，加重了外購公共服務(wù)合同中“政府-特許經(jīng)營者”之間地位的不對稱性。
　　4.4.3公式法
　　即預(yù)先約定污水處理單價的價格決定公式，定期按照各成本要素的基準價格變動量進行調(diào)整計算，招標方承諾按公式?jīng)Q定的新處理單價計付污水處理費。公式法調(diào)價機制的特點是透明度高、確定性強，對公共服務(wù)的提供方和購買方都比較公平。
　　綜上分析，招標方對本項目采用“公式法”調(diào)價機制處理經(jīng)營成本要素的變動，采用“協(xié)商法”調(diào)價機制作為處理其他重大的規(guī)范性變化（譬如政府排放環(huán)保標準的顯著提高）的方法之一。
　　4.5項目融資
　　首先，根據(jù)國內(nèi)外基建項目商業(yè)運作的慣例，“項目融資”是投資人介入的基本條件之一。
　　其次，投資人在設(shè)計、建設(shè)完成項目后就實質(zhì)上擁有了該項目資產(chǎn)的所有權(quán)，至少是紅線范圍內(nèi)的除土地以外的全部資產(chǎn)的所有權(quán)。
　　最后，投資人以項目收益權(quán)作為銀行融資擔保。但事實上，當這種風(fēng)險發(fā)生時，監(jiān)管部門必定組織臨時接管，保證項目持續(xù)經(jīng)營，銀行的質(zhì)押權(quán)只意味著其對經(jīng)營權(quán)再轉(zhuǎn)讓后所獲價款享有優(yōu)先受償權(quán)。
　　所以，允許項目收益權(quán)質(zhì)押不會增加特許權(quán)項目的經(jīng)營風(fēng)險。
　　同時，招標方根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，提供的擔保便利要在以下的前提條件下進行：
　　政府機構(gòu)一般不應(yīng)對項目做任何形式的擔�；虺兄Z(如外匯擔保、貸款擔保等)，政府或其指定代理人不得為投資者提供無風(fēng)險的投資回報保證或者擔保。
　　綜上所述，因此在本項目招標中，招標方確定了：
　　同意中標公司以項目特許經(jīng)營權(quán)、收益權(quán)作為融資質(zhì)押品，同意在本項目融資合同結(jié)構(gòu)下安排政府的污水處理費支付到指定的專用監(jiān)管帳戶。同時，為本項目融資行為向中標公司的融資銀行提供安慰函。

　　4.6其他
　　 為提高項目的投資吸引力，招標方在招標有關(guān)文件中提供其它承諾：
　　4.6.1在特許經(jīng)營協(xié)議中明確付費程序和付費期限，確保中標公司收費；
　　4.6.2承諾在中標公司特許運營期內(nèi)，不在項目功能服務(wù)區(qū)內(nèi)新建類似競爭性污水處理項目。
　　5.總結(jié)
　　仙居縣污水處理廠BOT項目招標方案，方案設(shè)置既充分反映了招標方的要求，同時盡可能兼顧了投標人在項目運作過程中的收益特點和要求，有利于平衡投標人和招標人的利益，具有一定的創(chuàng)新性。
　　事實上也證明了本次招標方案的成功，2006年1月，仙居縣污水處理廠BOT項目招標完成，浙江省中昌環(huán)保產(chǎn)業(yè)有限公司中標。2007年9月，仙居縣城市污水處理廠建成并投入運行，并在次年獲得浙江省減排先進單位。
　　
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